Konstrukcja prawna oraz znacznie rozszerzona sprawozdawczość finansowa w stosunku do JDG sprawia, że również banki mają nieco inne wymagania w procesie kredytowym niż w przypadku jednoosobowych działalności gospodarczych. W tym artykule przybliżymy zagadnienia związane z ubieganiem się o kredyt w banku na spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością.
Na co zwraca uwagę bank, rozpatrując wniosek o kredyt dla sp. z o.o.
Wśród wymogów stawianych przez banki, jest wiele wspólnych pomiędzy spółkami a JDG. Bank zwróci jednak szczególną uwagę na kilka aspektów:- Wysokie i regularne obroty.
- Brak wysokich strat w ostatnim czasie. Część banków odmówi kredytowania spółkom będącym na stracie.
- Niezaleganie z podatkami oraz składami ZUS.
- Odpowiedni staż spółki.
- Branża w której działa.
- Struktura właścicielska.
- Możliwość przedstawienia dodatkowego zabezpieczenia.
- Dobra historia kredytowa spółki.
Jakie dokumenty należy dostarczyć, starając się o kredyt dla spółki?
Pełna księgowość pomaga w dokładniejszy sposób zbadać sytuację finansową przedsiębiorstwa. Bank poprosi nas zapewne o dostarczenie kilku istotnych dokumentów. Ich lista różni się od wymaganych w przypadku kredytu dla JDG.- Odpis z KRS.
- Umowa spółki.
- Uchwałę lub zgodę dotyczącą zaciągnięcia zobowiązania kredytowego.
- Sprawozdanie finansowe za poprzedni rok.
- Aktualny rachunek zysków i strat.
- Aktualny bilans.
- Zaświadczenia o niezaleganiu w US i ZUS.
Czy proces wygląda podobnie dla innych rodzajów spółek?
Każda rodzaj spółki nieco różni się od siebie. Przygotowaliśmy krótkie zestawienie, na co zwrócić uwagę w przypadku poszczególnych typów spółek.- Spółka cywilna - nie posiada osobowości prawnej, a więc nie może zaciągać samodzielnie kredytu. Mogą natomiast zrobić to jej wspólnicy. Za zobowiązania wspólnicy w tym przypadku odpowiadają solidarnie, zarówno z majątku firmowego jak i prywatnego.
- Spółka partnerska – szczególny rodzaj spółki dedykowany w szczególności przedstawicielom wolnych zawodów, jest odrębnym podmiotem prawnym, dlatego zobowiązania może zaciągać zarówno ona sama, jak i poszczególni wspólnicy. Odpowiada ona za nie z własnego majątku.
- Spółka jawna – spółka ta nie ma osobowości prawnej, ale przysługuje jej zdolność do czynności prawnych. Dzięki temu możne zaciągać zobowiązania kredytowe. Za zobowiązania wspólnicy w tym przypadku odpowiadają solidarnie, zarówno z majątku firmowego jak i prywatnego.
- Spółka komandytowa - za zobowiązania odpowiadają wspólnicy, ale nie w równych częściach co może powodować trudności w uzyskaniu finansowania w banku.
- Spółka akcyjna i prosta spółka akcyjna - w przypadku tych podmiotów sytuacja wygląda bardzo podobnie jak w przypadku spółek z ograniczoną odpowiedzialnością. Rozproszony akcjonariat i trudność w ustaleniu składu akcjonariatu oraz zebranie ewentualnych zgód na zaciągnięcie kredytu utrudnia zaciąganie zobowiązań młodym spółkom, które nie mogą się wykazać odpowiednią historią kredytową.